Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica INFORME N.° DFOE-PG-IF-08-2018 22 de junio, 2018 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES INFORME DE LA AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE EL COSTO DE LOS SERVICIOS BRINDADOS POR LA JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL 2018 http://www.cgr.go.cr/ Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página N.° RESUMEN EJECUTIVO 1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA .............................................................................................................. 1 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA ................................................................................... 1 GENERALIDADES ACERCA DE LA AUDITORÍA .................................................................................. 1 METODOLOGÍA APLICADA ................................................................................................................... 2 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ...................................... 2 2. RESULTADOS ....................................................................................................3 DETERMINACIÓN DE LAS TARIFAS DE LOS SERVICIOS QUE BRINDA LA IMPRENTA NACIONAL ...................................................................................................................................................... 3 Debilidades en la metodología establecida para la determinación de las ta ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales Lic. Rogelio Ramos Martínez - 3 - 2 de marzo, 2005 Al contestar refiérase al oficio Nº 3111 2 de marzo, 2006 FOE-GU-104 Licenciado Rogelio Ramos Martínez Ministro Ministerio de Gobernación y Policía Estimado señor: Asunto: Remisión del informe N° DFOE-GU-4/2006 sobre los resultados del estudio realizado para verificar el cumplimiento de la normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2006 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para lo de su competencia, se remite el informe Nº DFOE-GU-4/2006, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a los resultados de la verificación del cumplimiento de normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, publicado en La Gaceta N° 177 del 16 de setiembre de 2003, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2006 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para efectuar dicho estudio se realizaron las consultas pertinentes, así como el análisis de la documentación aportada por el Departamento Financiero de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional, para lo cual se han aplicado técnicas selectivas, y las relaciones aritméticas se han dejado bajo la responsabilidad de la Administración. El estudio se realizó de acuerdo con la estrategia de fiscalización diseñada en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa para la verificación del cumplimiento de la normativa contenida en el reglame ...

PAGE INFORME Nº DFOE-GU-3/2006 27 de enero, 2006 DIVISIÓN DE fiscalizaciÓn operativa y evaluativa Área servicios gubernamentales informe sobre los resultados del estudio de algunos aspectos administrativos analizados en la imprenta nacional 2006 CONTENIDO 11. INTRODUCCIÓN. 11.1. Origen del Estudio. 11.2. Alcance del Estudio. 11.3. Exposición de Resultados 22. RESULTADOS. 22.1. Extravío de una Computadora Personal. 42.2. Otras Debilidades de Control. 103. CONCLUSIONES. 114. DISPOSICIONES. 114.1. Al Director General de la Imprenta Nacional. 124.2. Al Auditor Interno de la Imprenta Nacional. DIVISIóN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA. Área Servicios Gubernamentales Informe sobre los Resultados del Estudio de Algunos Aspectos Administrativos Analizados en la Imprenta Nacional 1. INTRODUCCIÓN. 1.1. Origen del Estudio. El estudio se realizó en cumplimiento del plan anual de trabajo del Área Servicios Gubernamentales para el año 2005. 1.2. Alcance del Estudio. Para el presente estudio se abarcó asuntos relacionados con algunas actividades de carácter administrativo de la Imprenta Nacional efectuadas durante los años 2004 y 2005. Dicho período se amplió en aquellos casos que se consideró conveniente. El estudio se realizó según lo estipulado en el Manual sobre normas técnicas de auditoría para la Contraloría General de la República y las entidades y órganos sujetos a su fiscalización. 1.3. Exposición de Resultados Los resultados del estudio fueron expuestos al Director General a.i de la Imprenta Nacional, Lic. José Miguel Chavarría Delgado, el día 24 de enero de 2006, quien estuvo de acuerdo con los aspectos contenidos en el presente informe. 2. RESULTADOS. 2.1. Extravío de una Computadora Personal. En relación con este aspecto, se constató que a la Auditoría Interna de la Imprenta Nacional le fue asignada una computadora portátil, marca Fujitsu Siemens , con un valor de ¢932.246,40; la cual específicamente era de uso ...

INFORME No. DFOE-GU-24/2005 12 de diciembre, 2005 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA SERVICIOS GUBERNAMENTALES INFORME SOBRE SEGUIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES EMITIDAS EN EL INFORME Nº 87/2002 “INFORME SOBRE CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES EMITIDAS EN EL INFORME N° 5/2000, RELACIONADO CON EL PROYECTO SOLUCIÓN INTEGRAL PARA LA AUTOMATIZACIÓN DE LA CÉDULA DE IDENTIDAD” 2005 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA SERVICIOS GUBERNAMENTALES CONTENIDO 1. INTRODUCCIÓN 1 1.1. Origen del estudio 1 1.2. Objetivo y alcance del estudio 1 1.3. Antecedentes 1 1.3.1. Proyecto "Sistema Integral de la Cédula de Identidad" (SICI) 1 1.3.2. Informe Nº 5/2000 de la Contraloría General de la República 2 1.3.3. Informe Nº DFOE-GU-87/2002 de la Contraloría General de la República 2 1.3.4. Labor de seguimiento por parte de la Auditoría Interna 3 2. RESULTADOS 4 2.1. Disposiciones cumplidas 4 2.1.1. Disposición 4.1.a) a los señores Magistrados 4 2.1.2. Disposición 4.1.b) a los señores Magistrados 5 2.1.2.1. Sobre planeación estratégica y políticas informáticas 5 2.1.2.2. Sobre el ámbito de acción del Comité Gerencial Informático 7 2.1.2.3. Sobre la planeación de las adquisiciones de recursos informáticos 9 2.1.2.4. Sobre la adquisición y desarrollo de soluciones automatizadas 10 2.2. Disposiciones incumplidas 11 2.2.1. Sobre el costeo de los proyectos informáticos 12 2.2.2. Sobre el plan de contingencias del SICI 13 3. CONCLUSIÓN 17 4. DISPOSICIONES 18 4.1. A los señores Magistrados 18 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA Área Servicios Gubernamentales INFORME SOBRE SEGUIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES EMITIDAS EN EL INFORME Nº 87/2002 “INFORME SOBRE CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES EMITIDAS EN EL INFORME N° 5/2000, RELACIONADO CON EL PROYECTO SOLUCIÓN INTEGRAL PARA LA AUTOMATIZACIÓN DE LA CÉDULA DE IDENTIDAD” 1. INTRODUCCIÓN. 1.1. Origen del estudio. El estudio se efectuó en atención al plan anual operativo para el año 2005 ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales Lic. Rogelio Ramos Martínez - 2 - 30/06/2005 Al contestar refiérase al oficio Nº 7600 30 de junio, 2005 FOE-GU- 221 Licenciado Rogelio Ramos Martínez Ministro ministerio de gobernación y policía Estimado señor: Asunto: Remisión del informe N° DFOE-GU-7/2005 sobre los resultados del estudio realizado para verificar el cumplimiento de la normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2005 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para lo de su competencia, se remite el informe Nº DFOE-GU-7/2005, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a los resultados de la verificación del cumplimiento de normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, publicado en La Gaceta N° 177 del 16 de setiembre de 2003, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2005 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para efectuar dicho trabajo se realizaron las consultas pertinentes, así como el análisis de la documentación aportada por parte del Departamento Financiero de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional, para lo cual se han aplicado técnicas selectivas. El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, con la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría General de la República, según su competencia. 1. Resultados. 1.1. El formato de la relación de puestos no se ajusta ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales PAGE Al contestar refiérase al oficio Nº 7301 30 de junio, 2004 FOE-GU-254 Licenciado Bienvenido Venegas Porras Director General Junta Administrativa De La Imprenta Nacional Estimado señor: Asunto: Remisión del informe Nº DFOE-GU-15/2004 con los resultados del estudio sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. Para su conocimiento, le remito el informe Nº DFOE-GU-15/2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del estudio realizado sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. En el transcurso de los próximos quince días, contados a partir de la fecha de recibo de este documento, se debe informar a este Órgano Contralor las acciones adoptadas por el Despacho a su cargo, para cumplir con las disposiciones contenidas en este informe. Atentamente, Lic. José Luis Alvarado Vargas Gerente de Área ALCM/ghj NI: 7235 Ci: Junta Administrativa de la Imprenta Nacional Archivo Central ( Informe de fiscalización Producto: 2004010582 Gestión: 20042094-1 Al contestar refiérase al oficio Nº 7302 30 de junio, 2004 FOE-GU-255 Licenciado Jorge Tacsan Ruiz Auditor Interno Imprenta Nacional Estimado señor: Asunto: Remisión del informe Nº DFOE-GU-15/2004 con los resultados del estudio sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. Para su conocimiento, le remito el informe Nº DFOE-GU-15 /2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del estudio realizado sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. Sobre el particular, esa Auditoría Interna deberá proceder conforme con las disposiciones señaladas en el aparte 4.1 del citado informe. Atentamente, Lic. José Luis Alvara ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales PAGE Al contestar refiérase al oficio Nº 7301 30 de junio, 2004 FOE-GU-254 Licenciado Bienvenido Venegas Porras Director General Junta Administrativa De La Imprenta Nacional Estimado señor: Asunto: Remisión del informe Nº DFOE-GU-15/2004 con los resultados del estudio sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. Para su conocimiento, le remito el informe Nº DFOE-GU-15/2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del estudio realizado sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. En el transcurso de los próximos quince días, contados a partir de la fecha de recibo de este documento, se debe informar a este Órgano Contralor las acciones adoptadas por el Despacho a su cargo, para cumplir con las disposiciones contenidas en este informe. Atentamente, Lic. José Luis Alvarado Vargas Gerente de Área ALCM/ghj NI: 7235 Ci: Junta Administrativa de la Imprenta Nacional Archivo Central ( Informe de fiscalización Producto: 2004010582 Gestión: 20042094-1 Al contestar refiérase al oficio Nº 7302 30 de junio, 2004 FOE-GU-255 Licenciado Jorge Tacsan Ruiz Auditor Interno Imprenta Nacional Estimado señor: Asunto: Remisión del informe Nº DFOE-GU-15/2004 con los resultados del estudio sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. Para su conocimiento, le remito el informe Nº DFOE-GU-15 /2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del estudio realizado sobre el cumplimiento de los plazos de publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”. Sobre el particular, esa Auditoría Interna deberá proceder conforme con las disposiciones señaladas en el aparte 4.1 del citado informe. Atentamente, Lic. José Luis Alvara ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales Lic. Rogelio Ramos Martínez 3 06/02/04 Al contestar refiérase al oficio Nº 1211 6 de febrero, 2004 FOE-GU-0053 Licenciado Rogelio Ramos Martínez Ministro Ministerio De Gobernación Y Policía Estimado señor: Asunto: Remisión del informe N° DFOE-GU-02/2004 sobre los resultados del estudio realizado para verificar el cumplimiento de la normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2004 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para lo de su competencia, se remite el informe Nº DFOE-GU-02/2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a los resultados de la verificación del cumplimiento de normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, publicado en La Gaceta N° 177 del 16 de setiembre de 2003, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2004 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para efectuar dicho trabajo se realizaron las consultas pertinentes, así como el análisis de la documentación aportada por parte del Departamento Financiero de la Imprenta Nacional y se han aplicado técnicas selectivas. El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, con la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría General de la República, según su competencia. 1. Resultados. De la verificación realizada sobre el cumplimiento de lo establecido en el citado Reglamento y las dis ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales Lic. Rogelio Ramos Martínez 3 06/02/04 Al contestar refiérase al oficio Nº 1211 6 de febrero, 2004 FOE-GU-0053 Licenciado Rogelio Ramos Martínez Ministro Ministerio De Gobernación Y Policía Estimado señor: Asunto: Remisión del informe N° DFOE-GU-02/2004 sobre los resultados del estudio realizado para verificar el cumplimiento de la normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2004 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para lo de su competencia, se remite el informe Nº DFOE-GU-02/2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a los resultados de la verificación del cumplimiento de normativa contenida en el “Reglamento de aprobación de los documentos presupuestarios de los órganos, unidades ejecutoras, fondos, programas y cuentas que administren recursos de manera independiente”, publicado en La Gaceta N° 177 del 16 de setiembre de 2003, en relación con el presupuesto ordinario para el año 2004 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Para efectuar dicho trabajo se realizaron las consultas pertinentes, así como el análisis de la documentación aportada por parte del Departamento Financiero de la Imprenta Nacional y se han aplicado técnicas selectivas. El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, con la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría General de la República, según su competencia. 1. Resultados. De la verificación realizada sobre el cumplimiento de lo establecido en el citado Reglamento y las dis ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área Servicios Gubernamentales Lic. Bienvenido Venegas Porras -2- 24 de octubre, 2003 Al contestar refiérase al oficio Nº 12047 24 de octubre, 2003 FOE-GU-0508 Licenciado Bienvenido Venegas Porras Director General Junta Administrativa de la Imprenta Nacional Estimado señor: Asunto: Resultado de la revisión del informe de ejecución presupuestaria correspondiente al segundo trimestre de 2003, de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional. Con base en la información suministrada mediante oficios Nº 892-03 DG y 2003293, esta Área de Fiscalización procedió nuevamente a revisar el informe de ejecución presupuestaria correspondiente al segundo trimestre de 2003 de la Junta Administrativa de la Imprenta Nacional, con los siguientes resultados: 1. Al reflejar todos los reconocimientos salariales en el rubro denominado “Otros incentivos”, se da por cumplida la disposición 4.2.9. emitida en el informe N° DFOE-GU-89/2002, en lo que respecta al inciso d) del punto 2.3.5. 2. Los cuadros resumen de los egresos, no se ajustan en su totalidad al formato establecido en el formulario N° 2 presentado en la circular N° 1259. Lo anterior, por cuanto se incluye dentro del total de egresos reales, el monto correspondiente a los “Compromisos”. Se debe indicar, que en relación con el tratamiento que se le debe aplicar a los compromisos, esa Administración se debe ajustar a lo establecido en el artículo 46 de la Ley de la administración financiera de la República y presupuestos públicos, N° 8131. En vista de la naturaleza limitada de esta revisión, ya que se realiza sobre la documentación aportada, sin verificaciones de campo, no se debe tener como una aprobación o visto bueno sobre lo actuado por esa Entidad. Por lo tanto, la presente comunicación se hace sin perjuicio de otras observaciones que se puedan realizar por parte de ...